受访家办业者指出,这项调整不会影响我国对富裕家族的吸引力,而是有助于吸引最顶尖、且想要为经济做出更有意义贡献的家办。
家办聘用人才要求一同提高
我国近年来吸引更多家办落户。最新数据显示,获得金管局税务优惠的单一家办数目,从2021年的700个增至2022年底的1100个。
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单一家族理财办公室在本地税务优惠计划下设立基金的条件再次调高,家办在提出申请时的资产管理规模,从之前至少1000万元提高到至少2000万元,而且在整个享有优惠期间,都须确保资产管理规模达到这个最低门槛。
为了鼓励家办以更有意义的方式配置资金,金管局本月初宣布,加强给予家办的税务优惠。这包括把结合公共和私人资金的混合融资(blended finance)纳入符合资格的投资项目;合格的气候相关投资不局限在新加坡,也包括海外项目;捐赠本地慈善机构可当作合格开支。
Dentons瑞德律师事务所高净值客户和家族办公室业务主管刘家铭说,这些调整来得适时且经过深思熟虑,让单一家办在符合最低开支和投资要求方面有更大灵活性。调整条件后,家办申请数目可能减少,但它们的素质会更高。
给予家办税务优惠 让资金配置更有意义
刘家铭说,可见金管局显然打算在蓬勃发展的财富管理行业为本地人提供更多就业机会。
根据《联合早报》所获得的金融管理局向业界发出的通告,之前在13U计划下设立家办,只须在提出申请时确保资产管理规模至少5000万元。条件调整后,从今年7月5日起,家办在提出申请的时候,以及享有优惠期间,都必须确保资产管理规模至少5000万元。
这一轮调整已从7月5日起生效。新加坡金融管理局上一次提高门槛是在去年4月18日,要求在所得税法令13O计划下申请设立的家办,资产管理规模要至少1000万元,两年内承诺增加到2000万元。在这之前,并没有最低资产管理规模的规定。
根据日前国会的书面回复,截至去年6月,本地已申请并获得税务优惠的单一家办雇用了大约1400名新加坡人和永久居民,其中约900个就业机会是在过去三年创造的。
从事家办业务的奥立伟资本管理合伙人梁嘉欣也认为,这项调整不会显著影响投资者在本地设立家办的兴趣,而是确保他们有一定财力为我国经济带来更多贡献。
至于要求家办维持最低资产管理规模会否对它们带来冲击,尤其是当市场陷入衰退时,吴浙豪指出,富豪通常不会把所有财富放在同一处,若他们有能力把2000万元拨入新加坡,意味着他们的净资产比这更多,因此应该有足够缓冲资金。
烽火资产管理董事总经理吴浙豪接受《联合早报》访问时指出,这项调整有助于我国吸引高素质的家办,确保他们为投资本地经济作出承诺。他说:“当局设下的最低门槛是可达到的,因为本地家办的平均资产管理规模估计接近这个数目,约为2000万元至3000万元。”
在聘用本地投资专业人士方面,金管局的要求也有所提高。在13O计划下,家办聘用的至少两名本地职业投资人当中,至少一人必须是非家族成员,此前只是规定聘请至少两名本地职业投资人。13U计划不变,聘用的至少三名职业投资人当中,至少一人须是非家族成员。
可供投资领域有限 是本地家办面对挑战之一
不过,他认为,本地家办面对的一个挑战是可供投资的领域有限,主要集中在金融或科技等服务业,一些家办可能觉得有必要更好地分散风险。